雇主责任保险合同的损失补偿

被保险人对其经营的各种业务，应当采取合理措施，防止意外事故及疾病的发生。在保险期限内，发生保险责任范围内的事故造成被保险人的雇员伤残、死亡的，被保险人应当立即通知保险人。被保险人对保险人的索赔以雇员对被保险人的索赔为前提条件，如果雇员没有向被保险人提出索赔，那么被保险人不得向保险人提出赔偿请求。这是因为保险人是代替被保险人承担赔偿责任，其最终受益者是被保险人的雇员。最终赔偿者是保险人，虽然受害雇员无权直接向保险人索赔，但实质上雇主责任的赔偿与雇员的权益直接相关。因此，雇主责任保险的索赔程序应该是受害雇员或其家属向雇主(被保险人)索赔在先，雇主(被保险人)向保险人索赔在后。在前一个索赔程序中，被保险人不能作任何承诺或拒绝；在后一个索赔程序中，被保险人有义务向保险人提供有关雇员受害治疗及鉴定的医院证明和保险单证，遇特殊情况，被保险人还要按保险人的要求提供必要的其他单证，并在征得保险人的同意下处理受害雇员的索赔或协助保险人直接处理受害雇员的索赔。如果保险责任事故是第三者造成的，被保险人在保险人赔偿受害雇员后须将向第三者(责任方)追偿的权利转让给保险人，并尽力协助保险人进行追偿。

当事故发生时，保险人要进行调查取证，分清事故原因，确定受伤害雇员的伤害程度。一般情况下，对伤亡事故的原因及伤残等级的划分，要经过医疗机构或其他部门的鉴定，并取得证明。在核准责任的基础上，对雇员伤亡的赔偿，以保险单所载明的赔偿限额全额或按百分比赔偿；对于医药费用、法律费用及暂时丧失工作能力超过保险单规定天数的工资赔偿，均按实际费用赔偿。雇主责任保险赔偿限额的特点在于保险单上仅规定以若干个月的工资收入为限，具体的赔付金额还需通过计算每个雇员的月均工资收入并结合伤害程度才能确定。其计算公式为：

赔偿限额=雇员月均工资收入×规定月数

赔偿限额为最高限额，确定赔偿限额时，应考虑下列因素：

(1)雇员的工种、月工资标准及工资月数。雇员的月丁资收入可能是经常变动的，对此，保险人一般规定以雇员在事故发生之日或经过医生证明发生疾病之日前的12个月的平均工资收入为准；如不足12个月的，可按雇员实际工作月数平均计算。也有的保险人按事故发生当月雇员所收工资额为准。对于工资月数，具体以多少个月工资为宜，保险人可规定若干档次(如72个月、60个月，48个月等)，由被保险人选择，也可以依据有关法律、法规及雇用合同的规定或由保险双方协商确定。

(2)按公式计算出每个雇员单独的赔偿限额，作为赔偿的标准或直接依据。每个雇员各按自己的月工资水平适用自己的赔偿限额。由于每人的月工资水平各不相同，死亡与伤残赔偿的限额就各不相同。

(3)死亡赔偿限额。它应为每个雇员若干个月的工资额之和。一般地，死亡赔偿限额应低于永久性伤残的赔偿限额。死亡赔偿限额与永久伤残赔偿限额不能同时兼得。对于死亡的雇员，保险人只能赔付其规定的个人死亡赔偿限额，如48个月工资额，就赔付相当于该雇员48个月工资额的赔偿金，此外不再承担任何责任。

(4)伤残赔偿限额。其确定方式同于死亡赔偿限额，但要考虑其养老或伤残扶养的生活保障，其最高限额应超过死亡赔偿限额。对于永久伤残的雇员，保险人在规定最高赔偿限额的同时，还要按雇员受伤残的程度来确定不同标准的具体赔付金额，即按一定百分比赔付。如果保险人将伤害的雇员分为永久完全丧失工作能力(或永久完全残废)、永久部分丧失工作能力(或永久局部残废)、暂时丧失工作能力超过规定时间三种；永久完全残废者可获得伤残最高赔偿限额全额赔偿，永久局部残废按比例赔付，暂时丧失工作能力超过规定时间则补偿其收入损失。对此，保险人通常根据法律、法规的规定，确定一个赔偿标准额度表，发生事故时，对照此表对雇员的身体伤害予以计算赔偿。