信贷资金管理体制

[拼音]：xindai zijin guanli tizhi

[外文]：management system of credit funds

社会主义国家在中央银行与专业银行之间，以及银行上下级行之间划分信贷资金管理与使用权责的制度。亦称信贷计划管理体制。

社会主义各国由于经济管理体制不尽相同，在信贷资金管理体制上也不完全一样。在一国之内，不同时期所实行的具体信贷资金管理体制也不是一成不变的。一般地说，都是从高度集中管理走向逐步下放权限。中国从第一个五年计划开始，银行系统全面编制信贷计划，相应形成信贷计划管理体制。建国以来，信贷计划管理体制大体经历以下四种形式：

即基层银行的一切存款上缴总行，一切贷款由总行按项目对各分行核批指标；分行又将指标批给各支行，各行在指标范围内掌握发放贷款。各项贷款指标分别掌握，不能相互调剂使用；除粮食和主要农副产品收购贷款在原核批的贷款指标不够，基层银行可以边贷边报外，其他各项贷款如需突破中央下批的贷款计划，必须按照规定程序，事先申请追加指标，经批准后方能增加贷款。从建国初期至1978年，其中除1959年至1961年初一段时间外，信贷计划的管理，基本上都是实行这一体制。这与整个国民经济长期实行高度集中的经济管理体制有直接关系。

即除了必须由总行管理的一部分存、放款（如中央财政存款、中央各工业部直接管辖的大企业放款等）外，其余存、放款都交给各省（市、自治区）分行统筹管理。总行对分行采取差额包干办法，按照计划，分行存款大于放款，多余资金上缴总行，放款大于存款，短缺的资金由总行调剂解决。这个办法从1959年开始实行，其目的是为了调动地方政府部门对管好用好信贷资金的积极性，提高资金使用的经济效益。但是，由于当时“左”倾思想泛滥，管理松弛，信贷资金下放地方管理后，不少地方滥放贷款，致使信贷资金大量用于积压物资、基本建设和财政性开支，迫使国家不得不在计划外增加货币发行，加剧了国民经济的困难。因此，于1961年4月停止执行这种信贷计划管理体制。

即总行对各分行下达年度信贷计划时，同时下达资金来源与资金运用有关项目的差额。资金来源大于运用的差额为存差，多余资金上存总行；资金运用大于来源的差额为借差，不足部分向总行借用。不论对总行上存资金或借用资金，均按联行计息。各分行在保证不突破差额包干的前提下，工业贷款指标和商业贷款指标可以互相调剂；多吸收的存款和节约的信贷资金，可以按照国家统一的贷款政策和原则，用于增加工商企业的流动资金贷款。这种“差额包干”的信贷计划管理体制于1979年在部分省试行，1980年在全国实行。这个体制与“统收统支”的体制相比，其优点表现在：

（1）促进各级银行注意开展存款业务，广泛组织资金。因为存贷挂钩，多存可以多贷，存款的多少，对贷款规模有直接的制约作用。

（2）各级银行可以根据市场变化的需要，及时进行贷款项目之间的调剂，合理调整资金投向，提高资金使用的经济效益。

（3）有利于提高银行计划工作水平。实行差额包干的办法以后，存款和贷款的任何变化，都会在“差额”上有所反映。如果运筹不当，不是突破包干数额，就是造成信贷资金积压。这就要求各级银行必须经常计算资金来源和资金运用的情况，预测存、贷款的变化趋向，灵活调度，合理运用资金。这一信贷计划管理体制的主要缺陷是存贷挂钩没有限制点，在实际工作中容易把“多存多贷”变为“多贷多存”，通过派生存款无限扩大信贷规模，不利于稳定货币流通。

随着中国人民银行专门行使中央银行职能后，1984年在信贷计划管理上也作了相应变化，使“统一计划、分级管理、存贷挂钩、差额包干”的体制较前大为完善，主要表现在：

（1）财政金库存款和机关、团体等财政性存款，划为人民银行的信贷资金；专业银行吸收的存款，也要按一定比例存入人民银行，归人民银行支配使用。由于相当一部分信贷资金直接为中央银行所掌握，就可以对专业银行扩大信贷规模进行控制。

（2）中央银行对专业银行各项信贷计划指标的管理划分为两类：一类为指令性指标，包括存、贷款差额计划；固定资产投资贷款年末计划和年内发放计划；农业贷款年末计划和年内最高额计划。这类指标严格控制，未经批准，不得突破。另一类为指导性计划，包括各项工商流动资金贷款计划，各项存款计划。这类指标可以在存、贷差额计划内，实行多存多贷。各项贷款指标可以互相调剂。

1985年开始实行。统一计划，就是各专业银行的人民币信贷资金，必须全部纳入国家综合信贷计划，由人民银行总行综合平衡，并核定各专业银行信贷资金计划和向人民银行的借款计划。划分资金，就是各专业银行的自有资金和其他各种信贷资金，经人民银行总行核定给专业银行总行后，作为各行的营运资金，自主经营，独立核算。实存实贷，就是人民银行对专业银行的资金往来，改变计划指标层层下批的管理办法，实行上贷下存的实贷实存办法。相互融通，就是允许资金的横向调剂，地区内各银行之间可以相互拆借。